TRVALÉ INVESTICE: CO JSOU, PŘÍJMY, TYPY, PŘÍKLADY - DUDAS - 2025

Tyto trvalé investice jsou investiční účty, které reprezentují společnosti, včetně akcií, dluhopisů, nemovitostí a hotovosti. Nacházejí se na straně aktiv rozvahy společnosti. Jsou to aktiva, která organizace hodlá udržet v dlouhodobém horizontu.

Jedná se tedy o dlouhodobá aktiva, která se nepoužívají v provozních činnostech k vytváření výnosů. To znamená, že se jedná o aktiva, která jsou držena déle než jeden rok a jsou použita k vytvoření jiného příjmu mimo běžné činnosti společnosti.

Zdroj: pixabay.com

Rozvaha tradičně rozděluje celkový dlouhodobý majetek na stálá investice, aktiva podniku nebo dlouhodobá aktiva a nehmotná aktiva. Tímto způsobem mohou investoři vidět, kolik společnost investuje do svých operací ve srovnání s jinými činnostmi.

Porovnání s dočasnými investicemi

Účet trvalých investic se výrazně liší od účtu dočasných investic v tom, že dočasné investice se pravděpodobně budou prodávat poměrně rychle, zatímco trvalé investice se neprodávají roky a v některých případech nikdy nebudou prodány.

Být stálým investorem znamená, že jste ochotni přijmout určité riziko ve snaze dosáhnout potenciálně vyšších odměn a že si můžete dovolit být trpěliví po delší dobu.

Úročený cenný papír může každý rok přinést jen několik procentních bodů zisku. Zhodnocení akcií však může v budoucnu přinést dvojciferné výnosy a zvýšit portfolio mnohokrát.

Co jsou trvalé investice?

Pokud má dočasná investice souvislost se zachováním kapitálu, trvalé investice se týkají vytváření bohatství.

Společnost v rámci své činnosti obvykle nekupuje dluhopisy, pokud není investiční společností. Nákup dluhopisů je považován za investici pro výrobní společnost.

Jde o vytvoření takového investičního portfolia, které poskytne příjmy později v podnikání. To by mohl být doplňkový příjem.

Investice z dlouhodobého hlediska znamená přijímat určité riziko při dosažení vyšších odměn. To obecně znamená investice jako akcie a nemovitosti.

Klasifikace v rozvaze

Pokud holdingová společnost nebo jiná firma kupuje dluhopisy nebo kmenové akcie jako investici, má rozhodnutí klasifikovat investici jako dočasnou nebo trvalou mít docela velké důsledky pro to, jak jsou tato aktiva v rozvaze oceněna.

Trh je charakterizován krátkodobými investicemi a jakýkoli pokles hodnoty je vykázán jako ztráta.

Zvýšení hodnoty se však neuznává, dokud není položka prodána. Proto klasifikace investice v rozvaze, ať už krátkodobá nebo dlouhodobá, má přímý dopad na čistý zisk vykázaný ve výkazu zisku a ztráty.

Obchodní investice

Obchodní investice nemusí být trvalou investicí. Společnost však může investici ponechat s úmyslem ji prodat ve vzdálenější budoucnosti.

Tyto investice jsou klasifikovány jako „realizovatelné“, pokud předpokládané datum prodeje není v následujících 12 měsících.

Trvalé investice k prodeji jsou při nákupu zaúčtovány v pořizovací ceně a následně upraveny tak, aby odrážely jejich reálnou hodnotu na konci každého období.

Nerealizované zisky nebo ztráty z držby se zaznamenávají jako „ostatní výnosy“, dokud není prodána stálá investice.

Výnosy z trvalých investic

U trvalých investic existuje téměř konstantní dilema mezi bezpečností a růstem. Zabezpečení nabízí ochranu investovaných peněz, ale příliš mnoho budoucího potenciálu.

Ve skutečnosti při současných úrokových sazbách mohou bezpečné investice ztratit peníze díky inflaci.

To je místo, kde je nutný růst. Má rizika, ale nejlepší trvalé investice převáží nad těmito riziky a mnohonásobně zvýší peníze.

Vzhledem k tomu, že neexistuje způsob, jak s jistotou vědět, jaký bude nejlepší příjem, nebo jak se vyhnout krátkodobým poklesům, nejlepší strategií je investovat do všech typů aktiv současně.

Průměrný roční příjem z akcií, založený na S&P 500, je řádově 10% ročně. To zahrnuje jak kapitálové zisky, tak dividendové příjmy.

Připravte se, že vydržíte nahoru i dolů

Riziko trvalých investic spočívá v tom, že mohou kdykoli ztratit hodnotu. Jsou to kapitálové investice, ale není zaručeno, že jim kapitál vrátí.

Jak však budou trvat dlouho, budou mít šanci odrazit se. Ačkoli investice může v příštích pěti letech klesnout o 20%, v příštích 10 letech se může hodnota zdvojnásobit nebo ztrojnásobit.

Měli byste také myslet dlouhodobě, abyste maximalizovali návratnost investic. Namísto prodeje akcie, která za pět let dosáhne zisku 50%, musíte čekat déle, abyste získali 100% nebo více.

Nepřeceňujte poměr ceny a výnosů

Investoři často kladou vysoký poměr ceny a výnosů, ale není moudré klást příliš velký důraz na jediný ukazatel. Poměr cena-výnos se nejlépe používá ve spojení s jinými analytickými procesy.

Odolejte návnadě levných akcií

Někteří se mylně domnívají, že z nízkých cen je méně co ztratit. Pokud však akcie 5 $ klesne na 0 $ nebo 75 USD, bude to stejné, 100% počáteční investice bude ztraceno.

Druhy trvalých investic

Akce

Akcie jsou v mnoha ohledech hlavní trvalou investicí. Mají následující výhody:

- Jsou to „papírové“ investice. Nemusíte tedy spravovat nemovitost nebo firmu.

- Zastupování vlastnictví ve společnostech vytvářejících zisk.

- Mohou dlouhodobě zvýšit hodnotu, často dramaticky.

- Mnoho akcií vyplácí dividendy a poskytuje stálý příjem.

- Většina z nich je velmi likvidní a umožňuje vám je rychle a snadno koupit a prodat.

- Investiční portfolio lze distribuovat do desítek různých společností a průmyslových odvětví.

- Může být investováno přes mezinárodní hranice.

Dlouhodobé dluhopisy

Jedná se o cenné papíry, které nabírají úroky po dobu delší než 10 let. Existují různé typy dlouhodobých dluhopisů, jako jsou korporátní, vládní, komunální a mezinárodní dluhopisy.

Hlavním lákadlem dluhopisů je obvykle úroková sazba. Protože mají dlouhodobý charakter, obvykle platí vyšší výnosy než krátkodobé úročené cenné papíry.

Největší riziko pro dluhopisy je, že úrokové sazby porostou. Rizikem je, že bude vázán do dluhopisu po mnoho let při úrokové sazbě nižší než tržní.

Pokud úrokové sazby klesnou pod sazbu, za kterou je dluhopis nakoupen, mohla by se tržní hodnota dluhopisu zvýšit.

Podílové fondy

Fungují jako portfolia velkého počtu různých akcií a dluhopisů. Díky této diverzifikaci mohou být jednou z nejlepších dlouhodobých dostupných investic.

Vše, co je třeba udělat, je alokovat částku do jednoho nebo více fondů a peníze budou investovány jménem investora.

Prostředky lze použít k investování na finančních trzích téměř libovolným způsobem.

Například, pokud chcete investovat na obecném trhu, můžete si vybrat fond založený na širokém indexu, jako je S&P 500. Fondy mohou také investovat do akcií nebo dluhopisů.

Můžete také investovat do konkrétních tržních odvětví. Mohla by to být špičková technologie, kde je vybrán fond s touto specializací.

Nemovitost

Nemovitost je často uváděna jako alternativa k akciím jako nejlepší trvalá investice.

Nejzákladnějším způsobem, jak investovat do nemovitostí, je vlastnit vlastní prostory. Na rozdíl od jiných investic může být nemovitost vysoce výnosná, zejména pokud jste majitelem nemovitosti.

Příklady

Přistát

Pozemek sám o sobě je dlouhodobým aktivem, které se obvykle používá v obchodních činnostech, ale nemusí to tak být.

Například výrobce, který chce rozšířit svou továrnu, by si mohl koupit 300 akrů půdy. Použijte 100 akrů k vybudování továrny.

Výrobce si ponechá zbývajících 200 hektarů a doufá, že jej prodá jiné společnosti, která hledá místo pro nákup v průmyslovém parku.

Tato půda je považována za investici a není využívána v provozech společnosti. Proto je klasifikována jako stálá investice a nikoli jako dlouhodobý majetek.

Růstové akce

Jedná se o akcie společnosti, jejichž hlavním lákadlem je jejich dlouhodobý růst. Často vyplácejí dividendy, pokud jsou velmi nízké.

Návratnost těchto akcií může být obrovská. Akce Apple je vynikajícím příkladem. Až v roce 1990 bylo možné jej zakoupit za méně než 1 $. Apple však v současné době obchoduje za přibližně 208 USD za akcii.

Apple je příkladem klasického úspěšného růstu. Existují i ​​jiné příběhy o úspěchu, ale existuje přinejmenším stejný počet růstových akcií, které nikdy nikam nevedou.

Vysoké dividendové akcie

Akcie s vysokou dividendou vydávají společnosti, které svým akcionářům vracejí značnou část čistého zisku. Tyto akcie často platí vyšší výnosy než investice s pevným výnosem.

Například zatímco současný výnos desetiletého státního dluhopisu USA je 2,79%, akcie s vysokými dividendami často vyplácejí více než 3% ročně.

Příklady: AT&T, s dividendovým výnosem 5,57%, Verizon, s dividendovým výnosem 4,92%, a General Electric s dividendovým výnosem 3,61%.

Mají také vyhlídku na zhodnocení kapitálu. Snížení výdělku však může společnosti ztěžovat vyplácení dividend.

Reference

1. Alexandra Twin (2019). Dlouhodobé investice. Investopedia. Převzato z: investopedia.com.
2. Investopedia (2019). 10 tipů pro úspěšné dlouhodobé investování. Převzato z: investopedia.com.
3. Kevin Mercadante (2019). Nejlepší dlouhodobé investiční strategie a produkty. Dobré finanční centy. Převzato z: goodfinancialcents.com.
4. Můj účetnický kurz (2019). Co jsou dlouhodobé investice? Převzato z: myaccountcourse.com.
5. TIAA (2019). Pět zásad pro dlouhodobé investice. Převzato z: tiaa.org.
6. Poutník bohatství (2019). Co je to dlouhodobá investice? Převzato z: richpilgrim.com.