ANATOCISMUS: KONCEPCE A PŘÍKLADY - DUDAS - 2025

Anatocismo skládá z přidání non zaplacené úroky a poražené do hlavního města úvěru, takže tyto zájmy v pořadí produkovat nové zájmy. Stručně řečeno, jde o „zájmy zájmů“.

Zpoždění v splácení úvěru nebo jeho nezaplacení má vždy důsledky, které musí platit delikventní úroky. Zájmy, které jsou generovány těmito přidanými zájmy, se proto nazývají anatocismus.

Zdroj: pixabay.com

Když žádáte o půjčku, musíte si být vědomi derivací, které z ní mohou vyplynout. Anatocismus se týká skutečnosti, že úroky z prodlení jsou vybírány z důvodu nesprávného splacení půjčky.

Je důležité rozlišovat mezi původním úrokem z úvěru a úrokem z prodlení, který je následně stanoven podle smlouvy, pokud není splněna částečná nebo veškerá povinnost zaplatit úrok a splacení výše úvěru.

Pojem

Při žádosti o půjčku finanční instituce požaduje, aby vám byly vypláceny měsíční splátky. Na jedné straně je část zaplacené částky zaplacena za vypůjčený kapitál. Na druhé straně se vyplácí úrok z doby, která uplynula.

Pokud jednotlivec nezaplatí splátku odpovídající určitému období, musí se tato částka, která není splacena, přičíst k zapůjčenému kapitálu, čímž se stane součástí celkové částky, která musí být odepsána. Nový úrok bude muset být vypočten z této nové celkové částky.

Anatocismus proto spočívá v tom, že jednotlivec, který za určité období nezaplatí část nebo celou kvótu, která se ho týkala, přidá částku, kterou přestal platit, do vypůjčeného kapitálu, čímž se stává součástí této částky ke kterému bude nový úrok vypočítán.

Příklady anatocismu

Příklad 1

Pokud dluh ve výši 10 000 USD naroste jednoduchým úrokem v následujících měsíčních obdobích s úrokem 5%, bude se muset během pěti měsíců zvýšit na 12 500 USD (10 000 * 5% * 5 měsíců).

Pokud by úroky narostly s anatokismem, stejný dluh ve výši 10 000 $ by činil částku 12 762,80 USD, což je částka, která by se po měsících zvýšila o více než 15 500 USD po čtyřech měsících, ve srovnání s 14 500 USD, pokud by nedošlo k anatocismu.

Příklad 2

Předpokládejme, že Juan vezme půjčku za 500 000 USD, s měsíční úrokovou sazbou 5% (25 000 $). V případě, že jej nezaplatíte na konci měsíce, Juan dluží kapitál ve výši 525 000 USD (500 000 + 25 000 USD).

Proto, pokud nebyl splacen, bude vypočítán nový měsíční úrok z tohoto nového kapitálu se stejnou sazbou 5%, což generuje úrok 26 250 $ (525 000 * 5%) pro následující měsíc.

Pokud tato částka nebude splacena, bude dlužen nový kapitál ve výši 551 250 $ (525 000 $ + 26 250 $), který se bude postupně zvyšovat.

Anatocismus v Kolumbii

Kolumbijský občanský zákoník ve svém článku 2235 stanoví, že je zakázáno uspořádat zájmy nad zájmy.

Na druhé straně obchodní zákoník ve svém článku 886 upravuje, že úroky, které čekají na platbu, nevytvoří úrok, ale ode dne, kdy věřitel uplatní právní nárok, nebo dohodou po splatnosti.

Toto nabude účinku pouze v případě úroků dlužných alespoň jeden rok předem. Jinými slovy, anatocismus je v civilním podnikání zcela zakázán, což by bylo ve vztazích mezi neobchodníky.

Na druhou stranu je anatocismus povolen pouze v následujících případech v obchodních vztazích:

- Po zahájení soudního inkasního řízení ode dne podání žaloby.

- Pro dohodu po splatnosti platby.

Anatocismus v Mexiku

Zákonnost anatocismu je dána, když je uzavřena smlouva, pokud je jasně stanoveno, že zájmy budou kapitalizovány.

Může to být jak dluh, tak investiční smlouva, a to tak, že vzorec pro kapitalizaci úroků je uveden se souhlasem signatářů.

Anatocismus vzniká, když jej věřitel používá jednostranně a podle odůvodnění Nejvyššího soudního dvora provede kapitalizaci naběhlého úroku plus úrok z prodlení.

Existují však jasné příklady, které zkreslují význam následující judikatury SCJ:

Anatocismus a lichva musí být ze zákona zakázány, pokud nejsou stanoveny parametry nebo limity, které úvěrovým institucím a jednotlivcům umožňují regulovat svou moudrost při používání zájmů.

Anatocismus v Argentině

V argentinském občanském a obchodním zákoníku z roku 2017 je text o anatocismu obsažen v článku 770, který uvádí, že úroky by neměly být vypláceny z úroků, kromě:

- Existuje klauzule, která povoluje úroky narůstající do kapitálu v období nejméně šesti měsíců.

- Platba je ze zákona vyžadována, přičemž se použije kumulace od data oznámení žádosti.

- Platba je soudně zrušena, čímž dojde ke kapitalizaci, jakmile soudce nařídí zaplatit výslednou částku a dlužník nezaplatí.

Inovace zavedená v novém kodexu je inovace začleněná do výjimky odpovídající soudní žádosti o platbu.

Nebylo by to číslo výjimky pro určité oblasti, jako je pojištění, kde se vyřizování nároků na pracovní úrazy nebo dopravní nehody často stává soudním.

Anatocismus ve Španělsku

V článku 1109 španělského občanského zákoníku je uvedeno, že řádné zájmy získávají povahu právního zájmu od okamžiku, kdy jsou žalovány u soudu, ačkoli smlouva o tomto aspektu nic nezmínila.

Článek 317 obchodního zákoníku však ukazuje, že shromažďování úroků je zakázáno.

Přestože tomu tak je, pokud se strany rozhodly, že tyto zájmy mohou být kapitalizovány, musí to být uvedeno v podepsané smlouvě o půjčce.

V občanské jurisdikci je anatocismus zdůrazňován přímo a v obchodní nepřímo. Lze odečíst tři základní body:

- Anatocismus je chápán z dvojího pohledu, komerčního a občanského.

- V obchodní jurisdikci nepředstavují splatné úroky žádný další zájem, pokud se strany nedohodnou.

- V občanském zákoně platí, aniž by bylo nutné, aby bylo dohodnuto. To znamená, že úroky jsou účtovány z úroků, ale za tímto účelem je nutný předchozí soudní nárok.

Reference

1. Právní koncepce (2020). Anatocismus. Převzato z: legal concep.com.
2. David Méndez (2019). Definice anatocismu. Jednoduchá ekonomika. Převzato z: ekonomiasimple.net
3. Wikipedia (2020). Anatocismus. Převzato z: es.wikipedia.org.
4. Fernando Calderón Olaya (2017). Kapitalizace zájmu, anatocismu nebo složeného úroku. Spravovat. Převzato z: gerencie.com.
5. Všechna rizika (2017). „Anatocismus“ v novém občanském a obchodním zákoníku. Převzato z: todoriesgo.com.ar.
6. Raúl Sabido (2018). Anatocismus a INFONAVIT. Juárez do Diaria. Převzato z: juarezadiario.com.